وظيفة الامتثال الشرعي في المصارف الإسلامية الأردنية ودورها الرقابي في مكافحة غسل الأموال

Abstract

ملخص يتناول البحث مسألة وظيفة الامتثال الشرعي في المصارف الإسلامية ودورها الرقابي في مكافحة عمليات غسل الأموال، بما يتوافق مع المتطلبات الشرعية ومتطلبات التنفيذ في المصارف الإسلامية. كما يوضح البحث مدى حاجة الصناعة المالية الإسلامية إلى الأموال المشروعة بعيدا عن الشبهات والجرائم المالية ووسائل الكشف عنها عن طريق جهات رقابية تتوقى حدوث أي من المخالفات الشرعية، والكشف عنها في حال وقعت.ومدى حاجة هذه الجهات الرقابية إلى تحقيق الامتثال الشرعي بحسب أصوله بعيدا عن أي شبهات. الكلمات المفتاحية: الامتثال الشرعي، غسل الأموال، المصارف الإسلامية، حوكمة، رقابة. Sharia Compliance Function in Jordanian Islamic Banks and it Supervisory Role in Combating Money Laundering Abstract The research deals with the issue of Shari'a compliance function in Islamic banking and its supervisory role in combating money laundering operations, following the Shari'a and its implementation requirements in Islamic banks. The research also shows Islamic financial industry’sneed to legitimate funds away from suspicions and financial crimes, and the means of detecting these financial crimes by regulatory bodies to prevent any Shari’a violations and detecting the violations in the event of its occurrence. The research highlighted the extent to which these regulatory bodies need to achieve Shari’a compliance in accordance with its rules, away from any suspicion.